中小微企业授信（信贷）操作风险防范与控制

课程背景：

信贷业务是商业银行创造利润的主要来源，从利润贡献角度，信贷客户为银行带来的收益远远大于单一客户，信贷客户具有资产规模大、资本实力相对雄厚、市场竞争力比较强、融资渠道广、批量营销成本低的优势，深受商业银行所青睐，成为众多商业银行重点拓展的对象。但是，由于信贷客户关联多、关联交易频繁、资金串用、相互担保较多，为银行信贷管理增加了难度。个人企业客户公司治理和现代企业制度不完善、企业伦理道德比较低、财务信息不真实、恶意套取贷款和逃避银行债务，成为银行不良贷款的发源地。我国商业银行信贷实务中，企业客户信贷风险管理一直是一个难点。

信贷资产的质量不仅涉及到商业银行的风险管理，更关系到商业银行的长远发展，在诸多违规事由中，信贷作为银行的核心业务，依旧是监管处罚的重点，2024年的监管处罚中，发放大量贷款代持本行不良、流动资金贷款业务未严格执行贷款“三查”要求、利用空存空取规避信贷资金监控、理财资金被挪用等业务领域。本次课程从信贷风险的识别和控制角度，以我国银行业和实业行业的实际情况出发，探讨商业银行信贷业务中的风险要点，从实操及风险控制的角度分析，解决和有效控制信贷业务过程中的风险疑难点，以促进信贷业务的安全有序发展。

课程收益：

1. 增强风险意识，知晓风险无处不在，无时不有，操作不当，损失惨重；

2. 基于贷前贷中贷后的风险识别的基础上，掌握信贷全流程风险控制的方法和技巧；

3. 增强信贷业务全流程风险管控能力和可持续发展能力；

4. 掌握信贷的逻辑分析力以及提高对风险的敏锐力。

课程对象：银行信贷条线工作人员

课程大纲

课前导入：

1、银行经营的本质  

2、 信贷大型案件

190亿黄金大骗局！19家银行104人受罚

惊爆775亿大案

齐鲁银行票据骗贷案涉案金额：101亿元

柳州银行骗贷案涉案金额：420亿元

广发银行违规担保案涉案金额：120亿元

浦发银行违规放贷案涉案金额：775亿元

第一讲：信贷全流程系统思维

一、 信贷管理最大的风险是不贷款

二、 不要与客户发生任何个人利益关系

三、 侥幸心理是信贷管理的致命弱点

四、 信贷无小事，细节定成败

五、 必须具备信贷独立精神

六、 构建以全面评估债务人偿债能力为前提的现金流风控模式

七、 行业分析与选择能力是信贷从业人员的核心技能，

行业政策导向是银行信贷管理的根本导向

八、 实际控制人资信决定借款人资信

九、 第一还款来源与第二还款来源双向否定

十、 高成本融资现象是信贷客户即将崩溃的前兆

十一、 不要人为地确定贷款额度与期限

十二、 主业为王，小微企业多元化是死路一条

十三、 处置信贷风险隐患，时间就是安全

第二讲：贷前调查中的非财务信息调查方法与分析

一、 信贷调查的基本原则  

二、 信贷调查的准备工作  

三、 信贷实地调查基本技能  

四、 外部核实客户的相关途径  

五、 信贷调查的注意事项  

六、 信贷调查的常用方法  

七、 交叉验证的12种方法

八、 贷前实地调查的话术与技巧   

第三讲：贷前调查中的财务信息调查与分析

一、 树立正确大的财务信息及报表分析观念

二、 财务报表分析逻辑

三、 企业财务报表分析的基本思路   

四、 四表一注的勾稽关系与风险点

五、 资产负债表项目分析（资产、负债和现金流）

案例：编制财务报表   

六、 财务报表各项目的分析评价（流动速动周转率利润率等）  

七、 净利润的计算方法 

八、 财务报表五大关键指标分析

九、 财务报表的分析方法（趋势分析法/结构分析法/比较分析法）

十、 现金流量表的分析及隐性负债的排查

案例：财务报表结构决定质量

案例：某科技公司的财务报表分析       

第四讲：基于特定行业的信贷风险管控及调查报告撰写

一、 行业分析（政策分析） ：行业政策导向是信贷管理的重要工作

案例：欧美双反和国内产能过剩导致光伏行业受沉重打击

二、 行业分析的层次和逻辑框架

三、 行业信贷风险分析（举例分析）

1. 房地产

2. 医药制造

3. 互联网行业

案例：免费的行业分析网站

案例：授信前须问企业的100个问题

行业及相关问题

股东和经营者相关问题

生产经营情况

财务数据分析

风险控制手段

收益测算  

企业的社会荣誉

法律相关要件  

四、 授信报告撰写

关键点：企业是谁的/在做什么/做得怎样

1. 授信报告的目标和原则

2. 授信报告的框架和具体内容

3. 优秀授信报告的技巧和方法

4. 贷时审查报告评优标准及涵盖内容

案例：烟草有限公司申请7500万元综合授信项目的尽职调查报告

第五讲： 基于严监管下的贷后管理策略与管理方法

案例：审查识破虚假贷款用途   

案例：审查发现企业营业执照吊销，停止350万元放款

一、 审查审批与放款中的风险点     

二、 贷后检查的三查三看    

三、 贷后检查的主要内容     

四、 贷后管理的策略

五、 贷后管理的关键点  

1. 资金使用情况

2. 合同履行情况

3. 经营情况

4. 财务情况

5. 是否有诉讼

六、 贷后检查的方法

七、 贷后检查的基本方法   

八、 贷后检查的检查频次

九、 贷后管理的方式

十、 贷后管理的常见风险  

案例：镍合金有限公司实际控制人罹患较难逆转的疾病

案例：贸易公司涉嫌倒卖增值税发票被公安税务部门调查取证

案例：《焦点访谈》对化肥公司违法排污致农田绝收情况曝光

十一、 小微贷后管理的常见风险及其应对策略

十二、 贷后各类风险预警的信号  

十三、 商业银行“标准化”的贷后管理  

十四、 不良借款人的共性特征分析  

案例：中和农信的贷后管理     

案例：贷后管理过程中新的营销机会植入   

十五、 主要信贷产品的贷后差异化管理

1．不良贷款借款人的共性特征  

2．流贷贷后管理要点  

3．个人经营性贷款贷后管理要点  

4．制造业贷后管理要点

5．建筑业贷后管理要点   

6．集团类客户贷后管理要点  

7．农户贷后管理的常见风险及其贷款周期的设置

结束语：

1、总结：信贷业务风险分解顺口溜（望闻问切）  

1、 银行工作的启示和建议

2、 银行工作人员的底线

讲师资历

王可妮老师   银行风控防控实战专家

15年以上某大型股份制商业银行实战经验

近10年银行合规风控工作经验

国家二级培训师资格认证

华东师范大学MBA特邀金融类讲师

AFP金融理财师/CFA特许金融分析师/FRM金融风险管理师

现任：某500强股份制银行内训师/合规管理官

擅长：合规管理、信贷风险、票据风险、反洗钱、小微信贷

☆累计超过3000个风险防控措施服务方案和各类风险防范案例

☆累计服务176家银行，授课近500多场，学员超350000人次，满意度95%以上

王可妮老师擅长银行合规管理和案件防控、反洗钱实务操作和信贷业务的贷前、贷中、贷后的风险介入点控制。曾为多家银行主导多个项目+课程赋能。