不同的组织形式下纳税风险识别、化解暨筹划

课程背景：

在现代市场经济条件下，每天都含有一大批新企业注册产生，同时，也有一大批企业因种种原因被迫倒闭。企业在生产经营过程中能否取得成功，除与企业进入的行业、市场前景、政策导向、员工素质、管理水平、经营理念等有关系外，很大程度上与企业成立之初的各种筹划有关，而纳税筹划是其中最为重要的筹划之一，因为不同组织形式的企业在税收方面有着不同的特点，投资者对企业不同组织形式的选择，其投资收益也将产生差别，进而影响企业的整体税收和获利能力。因此，在企业设立之时，很有必要在组织形式的选择上进行一番积极筹划。

课程收益：

l 纳税风险识别能力提升：学习如何识别不同组织形式下可能存在的纳税风险，了解相关的税务政策和规定。

l 纳税风险化解策略掌握：学习如何制定合理的纳税筹划方案，以降低纳税风险和税务成本，提高组织的税务合规性。

l 组织形式选择的指导：了解不同的组织形式，包括个体工商户、合伙企业、有限责任公司等，学习如何选择合适的组织形式，以最大程度地降低税务风险。

课程对象：企业高级管理人员、财务负责人、税务负责人、财务总监、税务总监、财务经理、税务经理、财务主管、税务主办、会计、审计、会计师事务所、税务师事务所从事相关行业的执业人员。

课程大纲

第一讲：公司注册成立阶段税收筹划与风险管控

1. 认缴制公司印花税如何缴纳

2. 歇业和注销，税务处理简化了

3. 企业简易注销注意事项

4. 个人向其投资的公司借款，年底未归还，个税问题？

5. 合伙企业分红的税务风险

6. 这个文件让利用“洼地”避税成为“泡影”

第二讲：总分机构的选择下税收筹划与风险控制

1. 持有股权的个人独资企业取消核定

2. 通过设立分支机构使企业节税

3. 总机构为一般纳税人，分支机构可以是小规模吗？

4. 分支机构能单独享受小型微利企业的优惠吗？

5. 建筑企业异地的工程强迫设立分公司或子公司的问题

第三讲：从税务角度分析那种架构对企业最为有利

1. 资产或股权母子间划转实现资源最优化；

2. 母子公司之间人员互派相关用工成本的承担的问题

3. 母子公司之间的费用扣除

4. 如何利用公司的合并实现企业利益最大化

5. 研发费用加计扣除

6. 投资回收方式中的财税规划

7. 从税务角度分析那种架构对企业最为有利

第四讲：不同组织形式纳税筹划流程基本思路

1. 自然人股东获得转增股本股息红利个人所得税问题

2. 不同股权架构的区别

3. 关于增资是否应缴纳个人所得税

4. 公司对外投资分回来的利润免交增值税吗？

5. 股权转让要交增值税吗？

6. 税务总局对“明股实地”是否缴纳土增税的个案批复

7. 不同组织形式纳税筹划流程基本思路

老师介绍

房老师   

财税实战专家    

Ø 注册会计师、法务会计师

Ø 曾任：世界500强（中国建材集团河南地区）财务总监、投融资总监

Ø 曾任：鹰牌卫浴集团财务总监、投融资总监

Ø 2022年全国百强讲师、培训行业标杆人物

Ø 著作：《金税四期下税务稽查应对与维权》上、中、下三本、《智慧税务下涉税风险防范与稽查应对》、《企业全生命周期股权架构搭建与节税策略》五部著作；

Ø 擅长领域：受企业委托与税务机关做税企的听证、复议、诉讼案件，应对税局稽查与对付税务检查、纳税筹划管理与涉税风险防范、新税制下合同管理与涉税风险、信贷视角下财务分析、舞弊识别与风险防范、企业投融资辅导与规划；

【实战经验】：

房老师长年从事企业税务风险控制、稽查风险化解、节税避税筹划、涉税内控建设工作，长期深潜税务风险应对一线，数百个涉税风险化解实战案例，全面解析税务稽查应对与维权过程中的是非曲直、关节要点，累计代表100多家企业参与税企争议诉讼。

房老师从事税务稽查应对与维权工作10余年，熟悉税收征管工作的实际情况，深谙企业的涉税需求，具有丰富税务实战经验，并操刀数家上市公司及大型企业税收筹划。

房老师著有《金税四期系统下税务稽查应对与维权》上、中、下三册、《智慧税务下涉税风险防范与稽查应对》《企业全生命周期股权架构搭建与节税策略》五本著作。先后在全国上百个城市举办过大型财税专题讲座与培训，深受业内人士好评。

房老师课程专业、具体、精辟犀利、深度高度无限，全程案例解析，始终立足解决问题、化解风险、维权争议，各种最新筹划技巧，在培训中擅长将税收政策的解读和具体税务实践结合，讲授由浅入深、内容准确、分析透彻、操作实用！