新格局、新形势下企业合规管理

课程背景：

从国际国内环境来讲，中国经济进入国际国内双循环的新格局；从我国依法治国方针看，国家治理体系快速完善，现代治理能力不断加强，这是企业面对的新形势之一。从国家主管机构不断出台的面向企业的风险管理、内部控制、合规政策、管理要求和行动举措看，无疑是对新格局、新形势变化的直接呼应和贯彻落实。

在全球经济一体化深入发展、企业全球配置资源的大趋势下，企业面临的合规风险正在不断增加。企业必须重视自身合规管理体系建设，跟踪了解国内外合规监管的最新形势和要求，才能有效防范合规风险。2018年7月1日，我国《合规管理体系指南》（GB/T 35770-2017/ISO19600：2014）将正式实施，为中国企业建立并运行合规管理体系，应对和管控合规风险提供了国家标准。

为满足企业合规经营需要，帮助企业建立健全公司内部的合规管理体系，此次培训将介绍全球合规管理的最新趋势和要求，助力企业建立完善合规管理体系，促进企业提升合规管理水平。

课程收益：

● 强化企业中高层管理者的合规风险意识；

● 准确识别业务工作中的合规风险点；

● 指导企业管理者实施合规管理工作。

授课对象：企业合规、法务、风控、内控、审计、财务部等相关部门工作人员。

课程大纲

第一讲：企业经营的三道防线之间的联系

案例导入：中国移动处理格力空调投标造假事件

案例导入：万达舞弊审计案例

一、企业风险管理的三道防线

1、新形势、新政策

2、企业管理、风险管理、内部控制和审计的关系

3、风险事项

4、风险的分类

5、内部控制的定义

6、五部委内控体系：基本思路、原则和目标

7、五部委内控体系：整体框架

案例：内部控制的测试

案例：企业常见的内部控制缺陷

案例分享：A企业是如何构建企业风险管理的三道防线

二、企业合规建设的必要性

1、合规风险、合规管理的定义

2、合规管理

3、建立合规管理体系的目的和意义

4、内审定位及与内控部门的配合

5、企业经营的三道防线之间的联系

6、企业合规建设的必要性

（1）境外企业法治建设概况

（2）企业合规的国际规则

（3）国内相关案例

第二讲：企业合规管理建设

一、合规管理组织机构和职责

1、公司主要负责人为合规管理第一责任人

2、合规管理委员会组成及职责

3、分管法律合规工作的公司领导职责

4、公司总法律顾问、公司企法部职责

5、公司各部门履行职责

二、合规管理重点

1、合规管理重点领域

（1）投资并购

（2）招标采购

（3）外部交易

（4）安全环保

（5）产品质量

（6）劳动用工

（7）财务税收

（8）知识产权

（9）商业伙伴

案例：建筑公司“两金”案例解析

案例：如何建立事前、事中、事后的管理模式

案例：挂靠、转包与违法分包风险管控

案例：合同签订相关风险把控

2、合规管理重点环节

（1）制度制定环节

（2）经营决策环节

（3）生产运营环节

（4）其他需要重点关注的环节

3、合规管理重点人员

（1）各级管理人员

（2）重要风险岗位人员

（3）其他需要重点关注的人员

第三讲：企业合规管理运行及保障（2节，30分钟）

一、合规管理运行

1、建立合规风险识别机制

2、建立合规风险评估与预警机制

3、建立分工合作、各有侧重的合规审查机制

4、建立违规举报与调查问责机制

5、建立合规管理评估机制

6、建立年度与即时相结合的报告制度

二、内审“三板斧”，助力企业合规建设

（一）助力合规建设的第一板斧：合规审计

1、企业合规相关文件

2、合规内控审计关注的维度

3、企业合规管理运行及保障

（二）助力合规建设的第二板斧：舞弊审计

1、舞弊相关概述

2、舞弊审计技巧

3、如何查处舞弊，加强合规建设

（三）助力合规建设的第三板斧：经济责任审计

1、最新经济责任审计相关政策法规解读

2、经济责任审计的程序与方法

3、经济责任审计评价与责任界定

4、经济责任审计如何推动企业合规管理建设

讲师资历：

林一斌

财务管理实战专家

管理学硕士、在读博士

美国注册管理会计师协会CMA认证讲师

注册会计师、税务师

厦门大学财务总监俱乐部成员

厦门市高级会计人才信息库成员

多家大型企业及行业协会常年财务顾问

深圳证券交易所独立董事、董事会秘书资格

福建省人文社科研究基地-财务与审计研究中心研究员

现任：福建省亚太鹏盛税务师事务所丨高级合伙人

*实战经验：

▲ 10年财务管理与咨询服务经验：曾就职于全国百强会计师事务所—大信会计师事务所，为16家大型国有企业、21家上市公司、11家拟上市公司提供股份制改制与上市服务工作，累计完成了76份企业年度审计报告、121份专项股权改制方案、116份上市企业所得税汇算清缴报告，并带领项目团队成功完成了多个审计项目。具有坚实的理论基础、丰富的实战工作经历和管理经验，他结合国内大型企业及上市公司先进的财务管理实践，为多家上市公司和民营企业建立先进的财务管控体系进行过策划、指导并提供帮助和辅导，取得了非常好的效果。

▲ 8年高校及培训经验：多年来林老师为多家院校及企业培训及财务辅导，擅长运用财务思维解读企业运作，曾为厦门通讯企业、金融企业、互联网企业、媒体单位、制造企业、事业单位、培训机构等授课，授课主题包含《非财务经理的财务管理》、《财务报表分析与风险防范》、《成本分析与控制》、《全面预算管理》、《总经理的财务管理》、《资金预测及利润计划制定》、《企业财务分析与管理决策》、《管理会计及财会人员转型》等课程培训，累计受训学员超过12000人，课程好评率均在85%以上，多家企业重复采购财务课程。